职工养老和居民养老,同样每年缴纳1.2万元,养老金有什么不同?

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在我们国家有两类养老保险,一种是城镇职工基本养老保险,另一种是城乡居民养老保险。

参加这两种保险,产生的养老金待遇会有什么不同呢?让我们从养老保险的计算公式出发。

城镇职工基本养老保险。城镇职工基本养老保险计算有些复杂,计算公式是国发2005年38号文件确定的,主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成,计算公式是全国统一的。

(一)基础养老金等于退休时上年度社会平均工资×(1+本人平均缴费指数)÷2×缴费年限×1%。

一般来说如果本人按照100%基数缴费,一年可以领取1%的退休上年度社平工资。如果是60%基数,那么领取0.8%,一般来说低缴费基数性价比更高一些。这也是很多中低收入的灵活就业人员的选择。

灵活就业人员可以自由选择缴费基数,企业职工应当是按照上年度工资总额的月均值计算的。所以,缴费基数的核定也是不一样的。

假设社平工资是5000元,按照灵活就业人员20%比例缴费的情况下,百分之百缴费基数每月需要缴纳1000元,一年就是1.2万元。

假设社平工资不变、个人账户不计算利息,这样参加养老保险缴费12个月,基础养老金可以领取50元每月。

(二)个人账户养老金,等于退休时个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。60岁的计算月数是139个月。

养老保险个人账户的余额,是按照缴费基数的8%划入的。也就是说5000元缴费基数,每月记入个人账户400元一年是4800元。60岁退休,每月可以领取养老保险个人账户养老金为34.53元。

两部分养老金合计是84.53元,15年是1268元。

职工养老和居民养老,同样每年缴纳1.2万元,养老金有什么不同?-第1张图片-21保险网

城乡居民养老保险。城乡居民养老保险的待遇计算公式,主要是2014年国家统一城乡居民养老保险制度是设立的,主要也是包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。

(一)基础养老金,是政府对符合养老保险待遇的领取者全额发放的待遇,属于政府补贴。目前上海市全国最高,是每月1200元,北京市是850元。全国普遍在100~200元之间,比如山东省是142元,江苏省是173元。

(二)个人账户养老金,等于领取待遇是养老保险,个人账户余额除以139。由于城乡居民养老保险待遇领取年龄都是60岁,用139个月可以和个人职工养老保险进行衔接。

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个人缴纳的部分全部进入个人账户,形成个人账户的余额,而且政府还会给予一定的补贴,补贴标准一般也就在30到几百元之间。

按照12,000元缴费,15年个人账户至少累计18万元。因此,仅个人账户养老金就能达到1295元。

而且城乡居民养老保险待遇,最大的特点是养老保险个人账户的余额可以继承。也就是说参保人如果去世的早,个人缴纳的养老保险本金也不会亏本。

基础养老金+个人账户养老金,差不多能领取到1500元左右。

每年缴纳12,000元,同样情况下城乡居民养老保险的养老金待遇,要高于城镇职工基本养老保险。难道城乡居民养老保险更划算?

其实,能够形成这样结果的主要原因还是社会平均工资不变、养老保险个人账户不记算利息的情况下。现实情况则是社会平均工资每年都在维持8%~10%的速度增长,职工基本养老保险个人账户记账利率也维持6%~8%以上(城乡居民养老保险个人账户计息利率要低得多),退休以后养老金还年年调整,而且职工养老保险的退休年龄还可以提前。

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参加职工基本养老保险,去世以后还有相应的丧葬费、抚恤金等待遇。像居民养老保险只有丧葬费。

如果同样是缴费15年,花费的钱数一样,职工养老保险对于养老金的提升和发展,以及老年后的养老更具优势。

标签: 城镇企业职工基本养老保险

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